新三板股转系统确立金融类机构挂牌地位

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发布于 2016-09-09 09:16

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[摘要]:全国股转公司在广泛征求并吸收市场和监管机构意见的基础上,于2016年9月5日发布实施《全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第1号-证券公司(试行)》等1-6号指引文件(以下简称“《指引》”)。
9月5日晚间,新三板全国股转公司发布公告称,为落实新三板市场对中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会监管并持有相应监管部门颁发的《金融许可证》等证牌的企业(以下简称“一行三会”监管的企业)差异化信息披露安排的要求,全国股转公司在广泛征求并吸收市场和监管机构意见的基础上,于2016年9月5日发布实施《全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第1号-证券公司(试行)》等1-6号指引文件(以下简称“《指引》”)。

本次发布实施的《指引》主要有两大特点:
一、是对信息披露采取差异化安排。全国股转公司结合“一行三会”监管企业的特点,对于证券公司、私募基金管理机构、期货公司、保险公司及保险中介、商业银行及非银行支付机构六类企业提出差异化信息披露的原则和具体的规范要求。
二、是突出风险揭示和风险防控,《指引》重点关注企业风险控制情况,对于企业风险及其控制的披露提出了有针对性的要求。接受“一行三会”监管的挂牌企业应结合相关财务指标的分析以及内控措施等,充分揭示各类风险,并披露不同行业业务监管情况、业务开展情况、报告期内监管指标情况及其波动原因、是否符合监管标准等信息。

值得一提的是,此次《指引》明确了其作为金融类机构挂牌的主体地位。在这份全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第6号—非银行支付机构(试行)(下称《指引》)中,其适用对象为根据《中华人民共和国公司法》规定设立,按照《非金融机构支付服务管理办法》规定取得《支付业务许可证》,申请股票在全国股转系统并公开转让的非银行支付公司。

  同样,公司合并报表范围内子公司从事非银行支付业务的,亦适用《指引》的规定。其中,《指引》“第七条”要求,非银行支付机构应披露申请挂牌的合法合规性,包括但不限于:
  (一)公司设立需履行的审批程序及合法合规性;
  (二)公司挂牌需要主管部门审批的,应披露相关审批程序、取得的审批结果;
  (三)主管部门对公司挂牌后股权变更、融资、董监高变动等需要履行审批或备案程序的事项及具体安排;
  (四)业务主管部门对公司业务的监管体系及监管措施。

  《指引》“第十条”明确,非银行支付机构应披露取得支付许可证的可持续性,包括但不限于:
  (一)公司股东、支付业务设施、信息处理服务、技术系统、高级管理人员、内控控制制度、风险管理措施、安全保障措施情况等是否符合监管要求;
  (二)结合行业监管情况、公司自身情况分析公司是否可以持续取得支付业务许可证。

  此外,非银行支付机构从事预付卡的发行与受理业务、网络支付业务、银行卡收单业务的,应履行相应的信息披露义务。其中,《指引》“第十二条”表示,非银行支付机构从事网络支付业务的,应履行下列信息披露义务:
  (一)公司网络支付平台、软件的开发、维护情况;
  (二)公司网络支付平台、软件的功能及使用情况;
  (三)公司从事支付账户绑定、多对一支付及一对多支付等的合规性情况;
  (四)公司网络支付平台、软件的服务客户情况,相关客户业务开展合规性情况、风险隔离措施;
  (五)公司报告期内业务风险事件、客户风险损失发生和赔付的情况;
  (六)公司报告期内接收客户投诉的类型和数量及相应处理情况。

《指引》还强调,非银行支付机构如单独或与其他机构合作向客户提供资金归集、预付卡、融资、理财、征信、营销等增值服务的,应详细披露相关增值服务开展的基本情况及其合规性。

来源:大好财富 编辑:谷风
链接:http://www.dahaocaifu.com/article/id-50079.html?isread=1

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